Что изменится в налогах в 2026 году для малого бизнеса в Казахстане?

Введение: почему важно знать о налоговых изменениях

2026 год принесёт значительные изменения в налоговое законодательство Казахстана, и это затронет практически каждое малое и среднее предприятие. Незнание новых требований может привести к штрафам, налоговой нагрузке и даже блокировке расчётных счетов. Адаптация к новым реалиям — ключ к сохранению устойчивости бизнеса. В этом материале мы разберём, что именно изменится, кого это коснётся, как подготовиться и почему в таких условиях особенно важно профессиональное сопровождение бизнеса в Казахстане.

Основные изменения в налоговом законодательстве в 2026 году

Согласно проекту Министерства финансов и Налогового комитета РК, с 2026 года ожидаются следующие нововведения:

1. Повышение налоговых ставок по УСН (упрощённая система налогообложения):
2. Обязательная онлайн-фискализация всех операций, включая наличные и безналичные платежи.
3. Снижение порога для обязательной регистрации в качестве НДС-плательщика
4. Цифровизация и интеграция с eGov — вся отчётность, включая кадровую и налоговую, будет сдаваться только в электронном формате.
5. Отмена отдельных льгот для отдельных видов ИП, в том числе освобождения от социальных взносов для самозанятых.
6. Усиление контроля за обналичиванием и дроблением бизнеса — автоматическое выявление и штрафы за схемы ухода от налогов.

Как эти изменения повлияют на ИП и ТОО — практический разбор

ИП и ТОО — два основных формата малого бизнеса в Казахстане. Нововведения коснутся обоих:

• Для ИП: увеличение ставки УСН ударит по маржинальным нишам, особенно в торговле и услугах.
• Для ТОО: кроме увеличения налоговой нагрузки, усилится контроль по цепочкам поставщиков, фискализация и требования к кадровой отчётности.

Бизнесу потребуется:

• Перевести расчёты в онлайн;
• Обновить кассовую технику и программное обеспечение;
• Перейти на электронный документооборот;
• Пересмотреть кадровую и налоговую политику.

Какие риски ожидают бизнес без адаптации к новым правилам?

Игнорирование новых правил чревато следующими последствиями:

• Штрафы за непредоставление электронной отчётности или использование устаревшей кассы;
• Блокировка банковских счетов за неуплату налогов или ошибки в документации;
• Выбытие из госзакупок или отказ в участии в тендерах;
• Дополнительные налоговые начисления при проверках и доначисления налога на прибыль.

В условиях автоматизированного контроля налоговая система будет жёстко отслеживать все отклонения и несоответствия.

Как подготовиться и адаптировать бизнес к новым налогам?

Чтобы минимизировать последствия, бизнесу нужно действовать уже сейчас:

• Аудит текущей модели налогообложения: УСН, ОСН или СНР — возможно, потребуется переход;
• Внедрение онлайн-систем: кассы, отчётность, документооборот;
• Пересмотр системы оплаты труда и KPI;
• Создание системы внутреннего контроля — для исключения штрафов и ошибок;
• Работа с квалифицированными бухгалтерами, которые следят за всеми изменениями и предоставляют рекомендации заранее.

Почему важно аутсорсить бухгалтерию в условиях реформ?

Аутсорсинг бухгалтерии — это не только экономия, но и гарантия соответствия законодательству. Особенно в условиях, когда изменения происходят ежегодно.

Преимущества аутсорсинга с профессиональной компанией:

• Постоянный мониторинг изменений в налоговом кодексе;
• Комплексное налоговое планирование;
• Экономия на ФОТ и инфраструктуре;
• Внутренний контроль за качеством отчётности;
• Представительство в налоговых и судебных органах при необходимости.

GB CONSULT — ваш проводник в мире налоговых реформ

Компания GB CONSULT более 20 лет сопровождает ИП и ТОО в Казахстане. Мы предлагаем не просто бухгалтерское сопровождение, а полное сопровождение бизнеса в Казахстане.

Что получает клиент:

• Анализ текущей модели учета;
• Подбор выгодной системы налогообложения;
• Сдача отчётности без нарушений и задержек;
• Консультации по налоговому планированию;
• Помощь в подборе и настройке ПО (1С, онлайн-кассы);
• Постановка процессов, кадровый и налоговый аудит;
• Персональный бухгалтер и юридическое сопровождение.

Отзывы клиентов, подтверждающие надёжность GB CONSULT

• «Работаю с GB CONSULT уже более 5 лет — всегда чётко, вовремя и без сюрпризов. Все изменения в налогах мне сообщают заранее и помогают подготовиться.» — Азиз А.
• «Команда GB CONSULT сопровождала нас при переходе на новую модель учёта. Всё сделали грамотно, профессионально и без потерь. Отличные специалисты!» — Сауле М.
• «С GB CONSULT у нас порядок в отчетности. Больше не боимся проверок.» — Дмитрий Ш.

Получите бесплатную консультацию и будьте готовы к 2026 году

Не откладывайте адаптацию. Свяжитесь с GB CONSULT уже сейчас — мы проведём экспресс-оценку текущего состояния вашего учёта, подскажем, какие меры нужно принять, и рассчитаем стоимость сопровождения.

Бесплатная консультация занимает всего 20 минут — но может сэкономить вам миллионы тенге в будущем.